拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价报告

二〇二三年十二月

简版报告

一、基本情况

乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心为适应医疗卫生事业改革的要求，采取了一系列的发展措施和改革措施，注意提高医疗质量和医疗服务，从细节抓起，不断开展新的医疗项目，增加服务中心床位数量等。为进一步缓解群众就医困难的问题，改善患者就医条件，满足人民群众日益增长的医疗卫生需求，乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心经研究决定实施卫生服务中心建设项目。

二、绩效评价工作开展情况

受乌海市海南区财政局的委托，内蒙古云海绩效管理咨询有限公司对乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心项目开展绩效评价。在进行资料收集和整理、现场调研和访谈、数据统计分析等的基础上，形成本评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

该项目绩效评价综合评分“84.38”，评级“良”。

总体结论：绩效评价工作组结合拉僧仲社区卫生服务中心实际情况，从决策、过程、产出、效益四个方面构建指标体系，并进行定性分析、定量考核。评价认为，拉僧仲社区卫生服务中心项目总体情况较好。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.宣传广泛，服务细致

为加大对国家基本公共卫生服务内容的宣传力度，使广大居民全面的、细致的了解基本卫生服务项目，做好居民群众健康的“守门人”，拉僧仲社区卫生服务中心积极开展了形式多样的“五进”“进社区”宣传活动。医务人员来到各社区，现场为居民测量血压、对慢病患者用药指导、答疑、发放各种健康知识宣传册及宣传品，并讲解国家基本公共卫生服务项目内容及健康知识，真正让老百姓体会到健康就在家门口，服务就在身边。

2.重视居民便利程度，优化服务质量

拉僧仲社区成立专门的便民利民服务中心，设置了一站式服务大厅、社会管理服务工作站、市民文化展厅、廉政文化长廊、书面活动室、文体活动室等功能室，最大限度保障居民生产、生活等方面使用与安全，尽可能地解决居民生活中的实际困难和家庭的困难，立足于“问题抓早、事情抓小、情况抓细、工作抓实”，确保时时有人管，件件有着落，积极营造治安良好、人际关系和谐的新社区。

3.加强组织建设，提高服务保障

组织实施全区卫生健康政策，贯彻执行卫生健康事业发展法规规章、政策、规划，贯彻执行国家、自治区、乌海市卫生健康标准并组织实施。协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。

（二）存在问题及原因分析

1.资金投入方面有待规范

本次绩效评价扣分较多点为资金投入部分，项目实施缺少预算编制依据和资金分配依据，难以考核项目预算编制的科学性和合理性。原因一是项目预算编制人员专业性较低，未进行科学合理的预算编制和资金分配。二是依据资金明细表可知海南区卫健委与第三方签订合同，进行预算编制，所以原因可能是存在资料缺失。

2.档案管理不合规

项目单位暂未制定档案管理制度，以至于项目实施过程中无相关规定进行档案整理。截至评价日，项目单位仍有部分资料未提供，其中包括完整的组织台账、设施设备管理台账、工作日志等。档案管理规范性不足。原因一是部门未制定档案管理制度。二是相关部门未及时进行档案整理，相关资料有所遗失。

3.社区卫生服务运行机制有待完善

根据被评价单位所提供的资料，项目实施过程虽制定了财务管理制度、组织保障等，但制度的制定还不够健全，截至评价日，项目单位未向我方提供业务管理制度，管控机制等。通过调查问卷反馈数据来看，仍有部分居民未感受到社区卫生服务中心带来的便利及就医成本的降低。拉僧仲社区卫生服务中心运行机制还有待完善。原因一是完善的运行机制需要全面的制度建设。二是各种突发情况难以衡量，运行机制很难进行完善。

五、有关建议

1.加强预算资金的管理

一是建立健全预算资金管理法律法规。预算资金管理之所以有漏洞可乘其主要原因是政策法规不健全，政策界限不明确，使预算资金无章可循，要做到用好管好预算资金，就必需要有严密的法规政策使得有法可依、有法必依、执法必严、违法必究。

二是认真编制预算资金收支预算，强化预算资金的财务管理。完善预算资金“收支两条线”的管理办法，收入全额上缴财政，支出由财政部门核定指标统一安排使用。财政部门根据各单位的计划统一编制预算。各单位要按月、按季及时报表，使财政部门及时掌握预算收支计划执行情况。年终进行经验总结。

三是健全监督体系。预算资金监督体系的建立应围绕发挥五种作用、构筑五种机制来构建。发挥财政、物价部门的职能作用，构筑预算外资金专职监督机制；发挥监察、审计部门作用，构筑预算外资金检查监督机制；发挥人大代表、政协委员监权作用，构筑预算外资金舆论监督机制；发挥人民群众监督作用，构筑预算外资金社会监督机制；发挥内部约束作用构筑预算外资金征收单位自我监督机制。

2.加强档案管理

建议项目单位完善档案管理制度，并严格按照档案管理制度的规定及时对项目资料进行整理、存档。委派专人对项目资料进行保管，明确档案工作职责和任务、归档范围及整理要求，同时，制定《档案人员岗位责任制》和考核、奖惩制度，树立档案工作动态观。及时补全资料，并按照要求做好留档备查。

3.完善社区卫生服务运行机制

一是进一步明确社区卫生服务的对策及建议。发展社区卫生服务，是我国医疗卫生发展的历史经验和总结，是全面建成小康社会和构建和谐社会的重要组成部分，是完善社会保障体系的重要内容，是一项长期的工作。

二是进一步发挥政府的主导作用。公共卫生和基本医疗是政府维护公民生存权和健康权的基本保障，是维护社会公平和稳定的重要途径，建立稳定的投入机制，切断机构、人员收入与服务收益的关联，成为当前迫切需要解决的问题。

三是科学核定收费项目和标准，完善对公共卫生服务的补偿额度，应该以基本医疗成本为依据，结合现阶段居民和政府承受能力，体现产品、劳务的价值，进一步调整收费价格。在考核公共卫生服务和准公共卫生服务数量和质量等指标基础上，积极鼓励社区开展成本低、效果好的服务。

目  录

一、基本情况

（一）项目背景

（二）项目内容

（三）项目组织管理情况

（四）项目资金投入情况

（五）项目绩效目标

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价对象和目的

（二）绩效评价原则和评价方法

（三）绩效评价工作过程

三、综合评价分析情况及评价结论

（一）项目综合评价情况

（二）项目绩效分析

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

（二）项目过程情况

（三）项目产出情况

（四）项目效益情况

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

（二）存在的问题及原因分析

六、有关建议

七、其他需要说明的问题

附件1：拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价指标体系

附件2：绩效评价指标评分表

附件3：社会调查问卷及问卷结果分析

拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价报告

为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实加强乌海市海南区财政项目支出预算绩效管理，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《内蒙古自治区财政厅关于印发〈内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》内财监〔2019〕1343号）及《乌海市海南区人民政府关于印发〈海南区全面实施预算绩效管理实施方案〉的通知》（海南政发〔2022〕29号）等文件的规定，受乌海市海南区财政厅的委托，内蒙古云海绩效管理咨询有限公司对乌海市海南区卫生健康委员会实施的拉僧仲社区卫生服务中心项目进行绩效评价。经过数据收集、审核、访谈以及社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，最终形成本评价报告。

一、基本情况

（一）项目背景

医疗卫生事业是造福人民的事业，关系广大人民群众的切身利益，也关系千家万户的幸福安康和经济社会协调发展。人人享有基本卫生保健服务，人民群众健康水平不断提高，是人民生活质量改善的重要标志，是全面建成小康社会、推进社会主义现代化建设的重要目标。

乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心适应医疗卫生事业改革的要求，采取了一系列的发展措施和改革措施，注意提高医疗质量和医疗服务，从细节抓起，不断开展新的医疗项目，增加服务中心床位数量等。为进一步缓解群众就医困难的问题，改善患者就医条件，满足人民群众日益增长的医疗卫生需求，乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心经研究决定实施卫生服务中心建设项目。

（二）项目内容

本次项目资金主要用于新建临床科室用房、预防保健科室用房、医技科室用房和管理保障用房等及配套附属设施。项目总床位数设置60张，总建筑面积为5800平方米。

（三）项目组织管理情况

乌海市海南区为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，经相关部门研究决定，成立海南卫生健康委员会预算绩效管理工作领导小组。

1.部门主要职责

组织实施全区卫生健康政策，贯彻执行卫生健康事业发展法规规章、政策、规划，贯彻执行国家、自治区、乌海市卫生健康标准并组织实施。统筹规划卫生健康资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议，组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

制定并组织落实疾病预防控制规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施，实施国家免疫规划，负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

组织协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进全区老年健康服务体系建设和医养结合工作。

组织实施国家药物政策和基本药物制度。开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。开展食品安全风险监测评估。

2.领导小组主要职责

负责推进全面实施预算绩效管理工作的组织领导、系统谋划，研究预算绩效管理年度重点工作任务，审议预算绩效管理改革等重要政策、重大事项以及需要领导小组审定的其他事项，研究解决海南区卫健委预算绩效管理工作推进中的重大问题，指导全面推进预算绩效管理工作。

3.领导小组办公室职责

承担领导小组日常工作，统筹组织、协调和推动预算绩效管理各项工作。具体负责指导部门加强预算绩效管理。组织开展预算绩效管理工作考核和财政绩效评价，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整相挂钩的激励约束机制。

4.领导小组分工

小组组长负责审批绩效考核方案，监督、检查、核实绩效考核结果。副组长需审核修改人力资源部拟定绩效考核方案，并提交考核领导小组会议讨论通过；监督部署、确认绩效考核过程及反馈意见的处理；指导人力资源部处理绩效考核出现的突发事情，投诉、举报、意见反馈等问题。其他小组成员实施并协调各部门执行绩效考核方案。

（四）项目资金投入情况

根据查阅预算指标文件及乌海市海南区上级财政下达专项资金使用申请审批表等资料，本次项目资金主要投入建设面积5800平方米，新增服务中心床位60张以及新建临床科室用房、预防保健科室用房、医技科室用房和管理保障用房等配套附属设施。项目建设总投入3900万元，其中建设投资3861万元，铺地流动资金39万元。

（五）项目绩效目标

基于拉僧仲社区卫生服务中心现状，深入贯彻落实乌海市社区卫生服务工作精神，进一步加强乌海市社区基本公共卫生服务项目管理，推进基本公共卫生服务项目实施做到标准化、规范化。通过更新、完善、建设拉僧仲社区卫生服务中心面积及各科室用房配套附属设施，完成本次绩效评价。推动卫生事业的发展和进步，缓解当地及周边群众就医困难的局面，从而促进社会和谐，提高卫生服务中心医疗服务能力和水平，增强卫生服务中心的吸引力，为卫生服务中心实现可持续发展提供良好的平台，在卫生服务中心发展中具有重要的战略意义。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价对象和目的

1.绩效评价对象

本次绩效评价对象为乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心项目，涉及的评价单位为乌海市海南区卫生健康委员会。

乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心项目评价资金范围为3900万元，本次项目专项资金为乌海市财政拨款。

2.绩效评价目的

通过对乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心项目开展绩效评价，全面了解项目实施过程是否规范、产出目标是否完成、效益目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，发现问题，提出科学合理的、具有可操作性的建议，促进了专项资金发挥效益，增强社区卫生服务能力，提高社区卫生服务水平。

（二）绩效评价原则和评价方法

1.绩效评价原则

（1）科学公正原则

绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序对项目绩效进行客观、公正的反映。内蒙古云海绩效管理咨询有限公司采取电话访谈、查阅电子资料等多种社会调研方法对拉僧仲社区卫生服务中心项目进行客观指标的绩效评价，主观指标部分的数据通过问卷调查的方式加以获取，严格执行规定的程序，以确保数据资料真实可靠。

（2）公开透明原则

绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。内蒙古云海绩效管理咨询有限公司成立项目组，按照计划制定实施方案并收集基础资料、进行社会调研、形成评价结论的程序，对拉僧仲社区卫生服务中心项目进行绩效评价，形成较为公正、独立的评价结论，并依法依规公开监督检查与绩效评价结果。

（3）绩效相关原则

绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够正确反映目标的实现程度。根据绩效目标制定好绩效评价体系后，通过收集的项目资料完成相关评价，针对具体支出、产出以及紧密结合拉僧仲社区卫生服务中心项目的发展实际，作出评价结果。评价结果要清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）客观真实原则

客观性原则是指，以实际发生事项为依据，如实反映被评价单位项目开展情况，做到内容真实、数字准确、资料可靠。通过实地走访、调查问卷、座谈的形式，对拉僧仲社区卫生服务中心项目进行了解，对数据进行真实记录、准确统计，做到资料详实、评价客观。

2.绩效评价方法

绩效评价的方法主要包括比较分析法、成本效益分析法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等。结合本次被评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，本次绩效评价主要通过比较分析法、成本效益分析法、因素分析法、公众评判法等方法进行评价，评价过程中采用审阅资料、现场踏勘、现场评价等方式。

（1）评价采用的方法

①比较分析法。针对本次绩效评价项目，通过对建设面积完成率、新增床位数量完成率、新增用房配套附属设施完成率、社会效益、经济效益、受益群体满意度等指标，分别与相应的绩效指标值进行比较，综合分析各项指标的实现程度。

②成本效益分析法。针对本次绩效评价，通过对拉僧仲社区卫生服务中心项目的决策、过程、产出、效益情况进行关联性分析，评价项目投入的经济性、取得效益的合理性。

③因素分析法。本次绩效评价将综合分析影响拉僧仲社区卫生服务中心项目的绩效目标实现、实施效果的内外部因素，以此分析项目是否完成目标。

④公众评判法。通过现场调研、召开座谈会、满意度问卷，了解部门履职情况、项目实施效果情况，以发现部门预算管理、职责履行、项目实施过程中存在的问题，着重对预算产出、取得的效果情况进行调查了解，为评价提供相关依据。对绩效评价中难以定量评价但又体现项目绩效管理的重要环节，通过问卷和调研方式获取真实情况，将定性问题转化为定量评分，作为量化评价的依据。引入行业专家、绩效专家，参与方案与报告的审核，提高绩效评价工作质量。

（2）评价采取的方式

①审阅资料

收集与项目相关的预算申报、预算执行、决算、管理制度及流程、年度项目任务完成情况等资料，并对相关资料与其他证据进行对比核实。评价组在数据整理、统计过程中区分内部数据和外部数据，对数据的可靠性、准确性进行分析、评价，对相关性、可靠性不强的数据进行排除，对存在相互矛盾的数据做进一步核实，以确保绩效评价工作的客观性、信息来源的可靠性和信息利用的恰当性。

②实地踏勘

通过到项目主要实施单位及项目涉及的相关单位进行实地勘察，了解项目资金的使用情况、项目在实施过程遇到的困难和阻碍、项目的完成情况等。通过结合现场座谈及现场审查台账资料，综合考察项目实际产出及效果情况。

③现场评价

绩效评价组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、座谈会、访谈、问卷调查等方式，组织开展现场评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的职能职责、工作任务目标、项目实施情况，围绕项目绩效目标和绩效评价指标，资金使用情况、目标任务完成情况等数据表格，收集评价数据及佐证材料。同时，发放调查问卷、收集受益对象满意度以及评价相关信息。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

主要包括：确定工作组人员、组织学习培训两个方面，具体如下：

（1）确定工作组人员

我方于前期准备阶段成立项目工作组，确认项目工作小组成员、专家组成员并明确小组成员分工。项目负责人对绩效评价总质量负责，在委派评价人员时，充分考虑相关人员的专业能力，确信工作组整体上具有完成本项目绩效评价的能力，并遵循相关的职业道德要求，能够按照业务约定书的约定高质量地完成评价业务。

（2）组织学习培训

组织项目小组成员开展拉僧仲社区卫生服务中心项目的学习与培训。项目负责人对本次绩效评价工作作出统一安排与部署，明确了评价工作开展须遵守的原则与规定，同时对本项目指标体系的设置进行了分享与交流，明确了后续评价工作的程序与要求。

2.组织实施

（1）收集项目资料

①查阅与项目相关的党中央、国务院、自治区、乌海市制定的国民经济与社会发展规划、方针政策，了解项目的背景情况，查阅项目的政策目标相关性、政策执行效率性、政策执行效益性、政策公平性方面的情况。

②查阅拉僧仲社区卫生服务中心绩效评价项目的相关资料，收集项目相关的数据。

③通过与乌海市海南区的工作人员沟通以及查阅其相关管理制度和报告，了解预算资金的管理及具体使用情况。

（2）设计问卷调查

①调查对象、目的和内容

1）调查对象

本次调研的对象为拉僧仲社区卫生服务中心项目所有覆盖群体。

2）调查目的

为更有效地反映项目绩效，客观测定专项资金的社会效果，依据公共支出绩效评价为顾客服务的原理，引入受益对象满意度指标，对项目实施开展满意度调查。

3）调查内容

项目的满意程度，包括对该项目政策的了解、政策了解渠道、政策实施后带来的效益、对项目整体的满意度、项目进行过程中有待改进的方面及合理化建议。

②调查方式

本次满意度问卷调研计划主要通过调查问卷发放的方式进行，具体将根据与被评价单位的沟通情况进行调整，如需要项目组评价人员现场发放的，则将调整为现场发放。

调查分为如下三个步骤：

步骤一：实地调查前的工作准备

结合项目的实际情况，根据项目的规模和影响范围确定进行问卷调查的样本。我公司积极与被评价单位协商调查问卷事宜，明确问卷调查过程中存在的一定困难，需要被评价单位全力配合。

步骤二：开展实地调查

根据调查要求，绩效评价小组开展实地调查，获取受益对象满意度的一手信息。调查完成后，调查问卷由绩效评价小组工作人员及时回收。

步骤三：调查结果统计

绩效评价小组工作人员把调查填写的问卷汇总成调查问卷汇总表，之后再根据满意度统计方法计算出项目的满意度。

（3）合理安排分工

项目主评人负责项目整体质量把关。项目组人员负责监督、复核、执行评价工作，确保工作组全体成员充分理解评价目标。评价程序充分并得以恰当执行，评价资料收集充分、可靠，能够支持评价结论和建议，满足时间表、工作方案安排的要求。在评价过程中，安排工作组内经验较多的人员复核经验较少人员的工作，合理保证评价人员就疑难问题进行适当的咨询并得到及时解决。

3.评价分析

（1）非现场评价

绩效评价工作组对实施单位报送的资料进行全面整理和分析，最大限度保证评价资料的真实性、完整性和有效性，并充分利用各种公开数据资料与实施单位所报送的数据进行交叉比对，努力为本次绩效评价提供多层次、多角度的数据资料支持，在此基础上，对照评价指标体系，形成了非现场评价结果。

（2）现场评价

绩效评价小组赴主管部门、项目实施单位，在前期资料审核基础上开展现场评价工作，进一步复核已提交资料的真实性，获取需要补充的项目佐证资料，就有关问题与主管部门负责人员进行现场沟通和访谈，形成了现场评价结果。

（3）综合分析

绩效评价工作组通过梳理、汇总、分析现场评价和非现场评价各项材料，对项目整体实施情况进行综合分析，形成本次绩效评价的初步结论。通过汇总分析现场评价情况，形成最终绩效评价结果。

①梳理问题与建议

评价建议将从事实出发，通过分析项目综合情况，提出具有建设性的合理建议。评价建议首先要具体、可行，能够实实在在解决项目中存在的问题，其次要立足于项目预算管理，提升项目预算资金合理性，提高项目预算资金运用效果。

②形成评价结论

通过绩效评价指标体系对拉僧仲社区卫生服务中心项目的项目执行状况和成效进行客观、公正的测量、分析和评判。对存在的问题总结分析，对影响项目绩效目标及预算资金使用的主要因素，形成以数据为导向，事实为依据的评价结论。

4.沟通反馈

（1）征求被评价单位意见

绩效评价小组将继续在调研过程中逐步完善评价工作的基本情况、指标体系以及丰镇市存在的问题等内容，经项目主评人、负责人复核，确定相关内容是否充分、可靠和完整后，再以书面形式征求乌海市财政局及项目各主管部门意见。

（2）征询监管部门和专家意见

工作组将绩效评价报告初稿提交相关专家及乌海市财政局，就评价报告的内容进行充分沟通，获取改进建议，以使报告更加清晰、详细、全面。比如：绩效评价指标体系是否详尽、是否切合项目本身项目；存在的问题是否有切实依据、是否抓住本质；提出的建议是否抓住问题本质、是否具体可行。

三、综合评价分析情况及评价结论

本次绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：

综合得分在90—100分（含90分）为优；

综合得分在80—90分（含80分）为良；

综合得分在60—80分（含60分）为中；

综合得分在60分以下为差。

（一）项目综合评价情况

为做好拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价工作，绩效评价工作组结合项目实际情况，从决策、过程、产出、效益四个方面构建指标体系，并运用绩效评价指标体系进行定性分析、定量考核。评价认为，拉僧仲社区卫生服务中心项目总体情况较好，综合评价最终得分为84.38分，评价等级为“良”。具体分析情况如下：

表1：绩效评价得分表

（二）项目绩效分析

1.决策方面。指标分值20分，评价得分16分，得分率80%。

项目立项方面，本项目立项依据充分，立项流程规范，手续材料齐全。

绩效目标方面，执行单位制定了绩效目标表，绩效指标值设置较为清晰量化。

资金投入方面，项目资金测算标准清晰，资金分配合理，但相关测算依据还需完善。

2.过程方面。指标分值23分，评价得分16.23分，得分率70.57%。

资金管理方面，截至绩效评价时间节点，项目资金于当年全部拨付到位，总的预算执行率为74.36%，资金使用基本合规。

组织实施方面，执行单位对于相关制度有待进一步健全，项目监管需加强，档案整理有待完备。

3.产出方面。指标分值35分，评价得分32.5分，得分率92.86%。

产出数量方面，项目建设面积5800平方米、新增床位数60张、新增用房配套附属设施工作完成较好，建设工作完成率都达到100%。

产出质量方面，通过查阅相关资料，工程建设质量以及医疗设备质量已合格。合格率为100%。

产出时效方面，截至绩效评价日期前，各项任务按进度开展，按时完成，整体工作达到预期。工作完成及时率为100%。

产出成本方面，截至评价日，项目内容已经全部完成，项目所支出金额在预算金额以内，成本节约率为25.64%。

4.效益方面。指标分值22分，评价得分19.65分，得分率89.32%。

社会效益方面，该项目实施后，通过获取项目相关资料，进行现场调研，项目提高了政府的公信力，改善了辖区内居民就医条件，建立和完善了社区卫生服务运行机制。

经济效益方面，拉僧仲社区卫生服务中心的建设为居民节约了一定的就医成本，带动了社区卫生服务人员的经济收入。

可持续性方面，通过查阅相关资料，新增设备可向辖区内居民提供服务的年限具有持续性。

受益对象满意度方面，成果使用部门对拉僧仲社区卫生服务中心建设的满意度整体较高。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

决策指标主要从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面进行评价。决策指标满分20分，实际得分16分。

表2：项目决策评价得分

1.项目立项

（1）立项依据充分性

本项目根据《国务院关于加强和改进社区服务的工作意见》（国发〔2006〕14号）《内蒙古自治区财政厅关于下达抗疫特别国债资金的通知》（内财债〔2020〕760号）《乌海市财政局关于抗疫特别国债资金的通知》（乌财债〔2020〕285号）《关于海南社区卫生服务中心项目建议书的批复》（海南发改投字〔2019〕81号）《内蒙古自治区“十二五”时期城乡社区建设发展规划》《乌海市卫生区域规划》（2016-2020）等一系列文件精神设立的，立项依据充分。项目立项与乌海市财政局职责相符，符合乌海市海南区事权支出责任划分原则；符合行业发展规划和政策要求；项目采购具有规范的招投标流程，政府委托第三方实施；经过核查项目相关合同，未发现项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复的情况。

此项分值3分，实际得分3分。

（2）立项程序规范性

拉僧仲社区卫生服务中心项目立项程序规范，事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策；项目按照规定的程序申请设立，根据《乌海市海南区社区卫生服务设计方案》，明确了项目规划及建设，在通过海南区财政局单位预算经费批复后，提报该项目工作经费预算请示。

此项分值3分，实际得分3分。

2.绩效目标

（1）绩效目标合理性

通过查看项目资料可知，相关部门制定的《拉僧仲社区服务中心项目绩效目标表》可知项目绩效目标分解下达情况。项目实施单位为乌海市海南区卫生健康委员会，项目绩效目标投入金额为3900万元，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。项目产出指标下设数量指标、质量指标、时效指标和成本指标等指标；项目效益指标下设置了社会效益、可持续影响以及服务对象满意度等指标；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。

此项分值4分，实际得分4分。

（2）绩效指标明确性

通过查阅拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效目标表可知，项目相关内容较为完善，能将绩效目标细化分解为具体的绩效指标。各指标值可通过清晰、可衡量的指标值给予体现，绩效指标与项目目标任务数或计划数相对应。

此项分值3分，实际得分3分。

3.资金投入

（1）预算编制科学性

乌海市海南区拉僧仲社区卫生服务中心项目实施方案任务共设计三个子项，项目内容分别为：建设面积5800平方米、增加床位60张、新建各科室用房配套附属设施等。项目款及相关工作经费预算为3900万元，预算内容与项目内容基本匹配，但预算额度测算依据不够充分，根据相关部门所提供的资料，无项目编制依据，扣2分。

此项分值4分，实际得分2分。

（2）资金分配合理性

本项目资金分配依据《内蒙古自治区财政厅关于下达抗疫特别国债资金的通知》（内财债〔2020〕760号）《海南区财政局单位预算经费批复》等文件，预算资金分配依据充分。执行部门根据采购合同对承接主体工作量进行要求，但未结合地方实际的测算标准确定项目各项任务的分配额度，资金分配依据不够充分，各项任务分配额度还有待明确、完善，扣2分。

此项分值3分，实际得分1分。

（二）项目过程情况

过程指标主要从资金管理、组织实施两个方面进行评价。过程指标满分23分，实际得分16.23分。

表3：项目过程评价得分

1.资金管理

（1）资金到位率

本项目根据《国务院关于加强和改进社区服务的工作意见》（国发〔2006〕14号）；《内蒙古自治区财政厅关于下达抗疫特别国债资金的通知》（内财债〔2020〕760号）；《乌海市财政局关于抗疫特别国债资金的通知》（乌财债〔2020〕285号）文件可知，拉僧仲社区卫生服务中心项目预算资金共计3900万元，其中建设投资3861万元；铺底流动资金39万元。截至评价日，根据社区服务中心项目绩效目标表可知，资金已经全部到位，到位率为100%，得分=资金到位率×2=2分。

此项分值2分，实际得分2分。

（2）预算执行率

根据项目明细账以及凭证，截至评价日前，拉僧仲社区卫生服务中心项目预算资金到位资金3900万元，实际支出资金2900.17万元。

财政资金总预算执行率=（实际支出金额/预算资金到位金额）×100%=（2900.17/3900）×100%=74.36%；

得分=预算执行率×3=2.23分。

此项分值3分，实际得分2.23分。

（3）资金使用合规性

拉僧仲社区卫生服务中心项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付具有完整的审批程序和手续。通过查阅资料，未发现项目资金存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，但被评价单位所提供的支出凭证不完备，部门支出暂无核查依据，扣2分。具体支出明细如下表所示：

表4：资金支出方向说明

单位：元

此项分值4分，实际得分3分。

2.组织实施

（1）管理制度健全性

拉僧仲社区卫生服务项目管理制度较为健全，制定了海南区卫健委财务管理制度、海南区卫生健康委员会全过程预算绩效管理制度以及海南区卫生健康委员会预算绩效管理工作组织保障等，制度内容完备、合法、合规。但还缺少业务管理制度、实施方案等，项目实施的组织构架还有待健全，扣2分。

此项分值6分，实际得分4分。

（2）制度执行有效性

项目实施符合相关管理规定，制度执行较为有效，但项目实施过程还存在一些问题。

①业务管理方面：通过查阅项目的相关资料，项目未采取良好的监管措施，未提供项目质检报告等相关信息，难以判断设施质量是否合格。除此之外，无工作安排等相关明细、台账等，此项扣1分；

②验收程序方面：拉僧仲社区卫生服务中心项目未提供相关验收资料，截至绩效评价日，无法考察项目验收报告、技术鉴定等资料，此项扣1分；

③档案管理方面：在评价过程中发现，被评价单位未完整提供项目所有所需资料，存在档案未及时归档等问题。档案整理不完备，此项扣1分；

此项分值8分，实际得分5分。

（三）项目产出情况

产出指标主要从产出数量、产出质量、产出三个方面进行评价。产出指标满分35分，实际得分32.5分。

表5：项目产出评价得分

1.产出数量

拉僧仲社区卫生服务中心项目内容要求建设面积5800平方米，新增床位60张并完成新建用房配套附属设施。根据拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效目标表以及项目单位所提供的海南区卫生服务中心项目项目支出明细可知，项目卫生服务中心主体工程附属费用花费2588万元，设备使用135万元。项目产出数量符合项目要求。但被评价单位暂未提供相关验收资料等，无法核查产出具体数量情况，扣1.5分。

此项共计15分，得13.5分。

2.产出质量

该指标考察工程建设合格率，医疗设备质量合格率，反映和考核项目产出质量目标的实现程度。通过查阅被评价单位所提供的项目资料，项目工程监理费用总共花费27.84万元，证明项目采取监管措施，产出质量具有一定保障。但被评价单位暂未提供质检报告等资料，难以评判具体产出质量效果，扣1分。

此项共计10分，得9分。

3.产出时效

通过查阅被评价单位所提供的可行性研究报告可知，项目建设起止年限为2020年9月到2022年10月，截至评价日，项目已经在计划时间内完成工程建设，并及时开展项目。产出时效指标合格，此项不扣分。

该项共计5分，得5分。

4.产出成本

根据被评价单位所提供的项目资料可知，项目预算资金为3900万元，截至评价日，项目共计支出金额为2900.17万元，其中主体工程费用2588万元，设备使用135.17万元，剩余177万元使用在监理、服务、地勘、待摊费用。成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%=[（3900-2900.17）/3900]×100%=25.64%。成本节约率大于0%，项目达到成本节约效果，此项不扣分。

该项共计5分，得5分。

（四）项目效益情况

效益指标主要从社会效益、经济效益、可持续影响和服务对象满意度四个方面进行评价。效益指标满分22分，实际得分19.53分。

表6：项目效益评价得分

1.社会效益

本项目社会效益指标下共设3个三级指标，分别从项目是否提高政府公信力，是否改善辖区内居民就医条件以及是否建立和完善社区卫生服务运行机制。根据附件3调查问卷的反馈内容可知，项目实施过程完成较好，90%以上的服务对象均认为项目提高了政府公信力，改善了辖区内居民就医条件，更好地保障了社区人民地生活。通过查阅被评价单位所提供的资料可知，海南区卫生健康委员会制定了工作组织保障措施，但建立完善的社区卫生运行机制还有待提升，此项扣1分。

该项共计6分，得5分。

2.经济效益

为做好此次项目经济效益的评价，绩效评价小组通过发放调查问卷、查阅评价单位所提供的资料、现场勘察等方式来收集相关数据。拉僧仲社区卫生服务中心的建设，提高了社区卫生服务中心的医疗技术，带动了社区卫生服务人员的经济收入。但调查问卷显示，成本节约满意度反馈中，89%（包括非常满意和比较满意）的服务对象认为就医成本得到一定的节约，仍有少数居民认为未起到相应作用，此项扣1分。

图1 服务对象满意度反馈

该项共计4分，得3分。

3.可持续性影响

该指标考察新增设备为辖区居民提供可持续服务的使用年限。根据国家标准，医疗设备更新年限，可根据其性能、耐用度、质量情况、使用频率来确定。医疗设备分种类设置使用年限，大型设备至少可长达8年。拉僧仲社区卫生服务中心设备质量已达到要求，满足设备持续性使用，项目持续性影响有效。

该项共计4分，实际得分4分。

4.服务对象满意度

评价小组采用问卷调查方式，对项目实施后服务对象满意度进行调查，服务对象包括居民、职工等项目相关人员。回收有效问卷共计100份。其中满意占85%，比较满意占7%，一般满意占6%，不满意占2%。依据评价标准，得分=满意占比×8+比较满意占比×7+一般满意×6=85%×8+7%×7+6%×6=7.65。

图2 服务对象满意度反馈

该项共计8分，得7.53分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.宣传广泛，服务细致

为加大对国家基本公共卫生服务内容的宣传力度，使广大居民全面的、细致的了解基本卫生服务项目，做好居民群众健康的“守门人”，拉僧仲社区卫生服务中心积极开展了形式多样的“五进”“进社区”宣传活动。医务人员来到各社区，现场为居民测量血压、对慢病患者用药指导、答疑、发放各种健康知识宣传册及宣传品，并讲解国家基本公共卫生服务项目内容及健康知识，真正让老百姓体会到健康就在家门口，服务就在身边。通过开展国家基本公共卫生服务“五进”宣传活动，能够让广大居民了解国家基本公共卫生服务的项目及内容，让更多居民知晓其重要意义，不断提高广大居民对国家基本公共卫生服务项目的感受度和知晓率，引导全社会支持和主动参与国家基本公共卫生服务。

2.重视居民便利程度，优化服务质量

拉僧仲社区成立专门的便民利民服务中心，尽可能地解决居民生活中的实际困难，中心建设面积3100平米，室外活动场地5000平方米，为方便社区居民办事，社区服务中心设置了一站式服务大厅、社会管理服务工作站、市民文化展厅、廉政文化长廊、书面活动室、文体活动室、棋牌室、图书室、科普活动室、计生早教室、居民谈心室、妇女庇护所社区禁毒展厅、警务室、群众工作室、居民大讲堂等功能室；社区一层外围的所有房间将全部用于医疗卫生服务站、老年人日间照料中心、残疾人康复室、便民超市服务项目，最大限度保障居民生产、生活等方面使用与安全，尽可能地解决居民生活中的实际困难和家庭的困难，积极排除和调处各类不稳定因素，立足于“问题抓早、事情抓小、情况抓细、工作抓实”，确保时时有人管，件件有着落，积极营造治安良好、人际关系和谐的新社区。

3.加强组织建设，提高服务保障

组织实施全区卫生健康政策，贯彻执行卫生健康事业发展法规规章、政策、规划，贯彻执行国家、自治区、乌海市卫生健康标准并组织实施。统筹规划卫生健康资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议，组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

制定并组织落实疾病预防控制规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施，实施国家免疫规划，负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

组织协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进全区老年健康服务体系建设和医养结合工作。

组织实施国家药物政策和基本药物制度。开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。开展食品安全风险监测评估。

（二）存在的问题及原因分析

1.资金投入方面有待规范

本次绩效评价扣分较多点为资金投入部分，项目实施缺少预算编制依据和资金分配依据，难以考核项目预算编制的科学性和合理性。

原因：一是项目预算编制人员专业性较低，未进行科学合理的预算编制和资金分配。二是依据资金明细表可知海南区卫健委与第三方签订合同，进行预算编制，所以原因可能是存在资料缺失。

2.档案管理不合规

项目单位暂未制定档案管理制度，以至于项目实施过程中无相关规定进行档案整理。截至评价日，项目单位仍有部分资料未提供，其中包括完整的组织台账、设施设备管理台账、工作日志等。档案管理规范性不足。

原因：一是部门未制定档案管理制度。二是相关部门未及时进行档案整理，相关资料有所遗失。

3.社区卫生服务运行机制有待完善

根据被评价单位所提供的资料，项目实施过程虽制定了财务管理制度、组织保障等，但制度的制定还不够健全，截至评价日，项目单位未向我方提供业务管理制度，管控机制等。通过调查问卷反馈数据来看，仍有部分居民未感受到社区卫生服务中心带来的便利及就医成本的降低。拉僧仲社区卫生服务中心运行机制还有待完善。

原因：一是完善的运行机制需要全面的制度建设。二是各种突发情况难以衡量，运行机制很难进行完善。

六、有关建议

1.加强预算资金的管理

一是建立健全预算资金管理法律法规。预算资金管理之所以有漏洞可乘其主要原因是政策法规不健全，政策界限不明确，使预算资金无章可循，要做到用好管好预算资金，就必需要有严密的法规政策，使得有法可依、有法必依、执法必严、违法必究。

二是认真编制预算资金收支预算，强化预算资金的财务管理。完善预算资金“收支两条线”的管理办法，收入全额上缴财政，支出由财政部门核定指标统一安排使用。财政部门根据各单位的计划统一编制预算。各单位要按月、按季及时报表，使财政部门及时掌握预算收支计划执行情况。年终进行经验总结。同时加强财政专户的管理。坚持收入随收随存，支出按预算标准随批随支的原则，对拖缴、不缴、坐支、收入不入账者，按照有关规定对单位及当事人、责任人给予必要的经济、行政或法律处罚，并建议调换工作岗位。

三是健全监督体系。预算资金监督体系的建立应围绕发挥五种作用、构筑五种机制来构建。发挥财政、物价部门的职能作用，构筑预算外资金专职监督机制；发挥监察、审计部门作用，构筑预算外资金检查监督机制；发挥人大代表、政协委员监权作用，构筑预算外资金舆论监督机制；发挥人民群众监督作用，构筑预算外资金社会监督机制；发挥内部约束作用构筑预算外资金征收单位自我监督机制。同时各级财政部门要加强日常稽查工作力量，对人民群众举报的违纪案件，坚持做到举报必查、查实必纠。

2.加强档案管理

建议项目单位完善档案管理制度，并严格按照档案管理制度的规定及时对项目资料进行整理、存档。委派专人对项目资料进行保管，明确档案工作职责和任务、归档范围及整理要求，同时，制定《档案人员岗位责任制》和考核、奖惩制度，树立档案工作动态观。及时补全资料，并按照要求做好留档备查。

3.完善社区卫生服务运行机制

一是进一步明确社区卫生服务的对策及建议。发展社区卫生服务，是我国医疗卫生发展的历史经验和总结，是全面建成小康社会和构建和谐社会的重要组成部分，是完善社会保障体系的重要内容，是项长期的工作。因此，在制定相关政策时，既要有近期目标，更要有远期目标，并在整个医疗卫生体系中，明确社区卫生服务的功能定位，实行抓两头放中间的发展战略，在具体的实施过程中，加大对社区卫生服务的扶持力度，实行公共卫生服务的免费提供及基本医疗服务的成本销售，真正体现出社区卫生服务的公益性和非营利性。

二是进一步发挥政府的主导作用。公共卫生和基本医疗是政府维护公民生存权和健康权的基本保障，是维护社会公平和稳定的重要途径，建立稳定的投入机制，切断机构、人员收入与服务收益的关联，成为当前迫切需要解决的问题。

三是科学核定收费项目和标准，完善对公共卫生服务的补偿额度，应该以基本医疗成本为依据，结合现阶段居民和政府承受能力，体现产品、劳务的价值，进一步调整收费价格，既要维护患者利益，又要保证医疗机构能得到合理补偿和可持续发展。同时，在考核公共卫生服务和准公共卫生服务数量和质量等指标基础上，进行全额补助，积极鼓励社区开展成本低、效果好的服务

七、其他需要说明的问题

无

附件：

附件1：绩效评价指标体系

附件2：绩效评价指标评分表

附件3：社会调查问卷及问卷结果分析

附件1：拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价指标体系

拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价指标体系

附件2：绩效评价指标评分表

拉僧仲社区卫生服务中心项目绩效评价评分表

附件3：社会调查问卷及问卷结果分析

拉僧仲卫生服务中心项目满意度调查问卷

您好！为做好拉僧仲社区卫生服务中心绩效评价，了解社会公众对该项目的满意度，我们设计了问卷调查。请您选择合适的答案填写。您所填的问卷将是匿名的，对于您的问卷内容我们将严格予以保密，您所提供的意见仅用于统计分析，谢谢您的参与！

Q1.请问您最近一年内是否接受过本社区卫生服务中心的服务？

  ¨是，具体次数是（     ）   ¨否（致谢，终止访问）

Q2.您对卫生服务中心的建立所给您带来成本节约程度如何？？

  ¨非常满意    ¨比较满意    ¨一般    ¨不满意

Q3.您认为社区卫生服务中心提供基础健康服务齐全吗？

  ¨非常齐全    ¨比较齐全    ¨一般    ¨不齐全

Q4.您认为项目实施是否提高政府公信力？

   ¨是           ¨否

Q5.您认为拉僧仲社区卫生服务中心的建设是否改善辖区内居民就医条件？

  ¨是        ¨否

Q6.您对拉僧仲社区卫生服务中心项目实施后的总体评价是？

  ¨满意    ¨比较满意    ¨一般满意    ¨不满意