根据区委统一部署，2025年11月10日至2026年1月20日，区委第一巡察组对海南区审计局党组开展了常规巡察。2月6日，区委第一巡察组向我单位反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、乌海市海南区审计局党组履行巡察整改主体责任情况

（一）提高政治站位，强化责任担当。党组书记履行第一责任人责任，亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办；班子成员履行“一岗双责”，主动认领分管领域问题，带头抓好分管领域整改；各股室负责人作为直接责任人，具体落实整改任务，形成“党组统一领导、全员参与、上下联动、齐抓共管”的整改工作格局，确保整改工作不走过场、取得实效。

（二）坚持问题导向，从严整改落实。严格对照巡察反馈问题，逐项梳理、逐条剖析，建立问题清单、责任清单、任务清单“三清单”，明确整改措施、责任领导、责任股室、具体承办人和整改时限，做到“一个问题、一套方案、一名责任人、一抓到底”。坚决杜绝“纸面整改”“虚假整改”“敷衍整改”，确保反馈问题条条有整改、件件有着落、事事有回音。

（三）注重标本兼治，健全长效机制。坚持“当下改”与“长久立”相结合，在集中解决巡察反馈突出问题的同时，深入分析问题产生的根源，举一反三、查漏补缺，着力健全完善制度机制，补齐制度短板、强化制度执行，推动整改成果制度化、长效化。把整改工作与审计业务工作、党风廉政建设、干部队伍建设有机结合起来，统筹推进、一体落实，切实把整改成效转化为提升审计监督效能、推动审计事业高质量发展的强大动力。

二、巡察反馈重点问题整改落实情况

（一）聚焦党中央各项决策部署在基层的落实情况

1.关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于本领域重要讲话重要指示精神不到位的问题。

（1）学思用结合不紧密。

整改落实情况：一是在2026年以来区审计局党组召开的13次会议均已落实“第一议题”制度，今后长期坚持。二是依托主题党日活动、中心组学习，开展机关讲堂6次，切实推动审计业务走深走实。三是2026年聚焦区委、区政府中心工作、全区经济社会发展重点领域、关键环节中审计发现的普遍性、倾向性问题，及时梳理形成专题报告2篇，区委、区政府领导做出批示8次，推动高标准农田养护等问题整治。

（2）围绕中心、服务大局不到位。

整改落实情况：一是在海南区理论学习中心组第2次学习会议上传达学习《国家重大政策措施落实情况跟踪审计实施办法（试行）》和《关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》，并在2026年第一次、第四次党组会议研究审议2026年度审计计划，确保审计计划科学合理。二是按照审计厅“三级联动”工作要求，结合海南区2025年度区本级预算执行及其它财政财务收支审计，对我区“两重”“两新”项目、债券资金、超长期特别国债开展延伸审计，同时对海南区2025年度温暖工程、2025年度老旧小区改造、乌海市海南区公益性公墓项目（一期）、海南区殡仪服务站项目开展全流程跟踪审计，将政策跟踪审计深度嵌入各类审计项目全过程。三是经中共乌海市海南区委审计委员会九届11次会议研究审议通过2026年度审计计划，开展审计项目19个，包含部门预算执行和财政财务收支情况审计3个，经济责任审计3个，固定资产（政府）投资审计6个，统审项目1个，跟踪审计项目4个，专项审计调查2个。其中，安排涉及民生实事、民族资金、“两重”项目的审计，实施“三级联动”项目1个，统审项目1个，纪巡审联动项目2个。

（3）推动铸牢中华民族共同体意识走深走实有差距。

整改落实情况：一是于海南区审计局党组第6次会议研究审议《区审计局铸牢中华民族共同体意识工作方案》，并部署相关工作1次。二是已将铸牢中华民族共同体意识纳入2026年理论学习中心组计划，于2026年第7次理论学习中心组传达学习，领导班子成员开展专题研讨1次。三是经中共乌海市海南区委审计委员会九届11次会议研究审议同意对拉僧庙镇赛汗乌素村和美乡村建设项目开展审计，按照2026年度审计工作方案，预计于2026年9月开展相关审计。

2.关于政治机关意识树得不牢的问题

（1）重大事项请示报告落实不到位。

整改落实情况：一是已制定重大请示报告清单，明确报送范围及内容。二是依照重大请示报告清单，按程序上报区委审计委员会主要领导，经主要领导同意后上报市审委办，2026年以来，已向市审委办报送区审委会成员调整、海南区2026年审计方案及计划，中共乌海市海南区审计委员会九届11次会议材料等。三是已建立重大事项请示报告台账，明确专人管理，2026年以来经区委审计委员会领导批示18次。

（2）“双交办”机制落实不严格。

整改落实情况：一是严格落实 “双交办” 和跟踪督办机制，建立专项台账，确保批示事项落地见效，同时在2026年4月17日，针对审计发现的共性、频发问题，面向全区组织开展专题业务培训。二是针对2025年7月印发《救灾抢险工程岂能“裸奔”——关于亟需建立海南区救灾抢险工程监管制度的审计建议》，对此问题以审计委员会办公室名义向区应急管理局下发督办通知，海南区应急管理局按照督办要求，已制定《海南区应急抢险救灾工程建设管理办法》。三是全面梳理近三年各类专报、领导批示事项，逐项对照核查落实情况，建立问题清单，对推进滞后、落地不到位工作限期补齐整改，实行台账闭环管理，杜绝批示一转了之、落实悬空。

3.关于核心职能责任履行不到位的问题

（1）审计项目谋划不足。

整改落实情况：一是于2025年12月30日向区纪委监委、区委巡察办、区财政局、区发改委征集相关审计项目意见，并于2026年第一次党组会议审议近五年领导干部经济责任审计、部门财政财务收支审计、预算执行审计情况台账、2026年3月向区委组织部、区纪委监委征求经责对象名单，确保2026年度审计计划项目筛选科学合理、贴合实际需求。二是制定海南区审计局2026年度审计工作方案及计划，明确各类审计项目的数量、具体名称、审计范围、审计时限和工作目标。同时对2024年未明确的投资审计项目，及时补充完善相关计划。

（2）审计全过程质量控制有差距。

整改落实情况：一是在海南区理论学习中心组第三次会议传达学习《中华人民共和国国家审计准则》和《中华人民共和国审计署令（第六号）》。二是审理室加强审计工作底稿、报告审理审核，依托市审计局至少开展1次全面质量检查，于2026年6月29日至6月30日，乌海市审计局对海南区2025年度审计工作业务开始质量检查。三是严格要求审计组对照《内蒙古自治区审计厅审计质量全员全流程全要素科学规范负面清单》规范审计方案编制、证据收集、工作底稿记录、审计报告编审等各环节工作，做到要素齐全、程序合规、依据充分、格式统一，明确职责分工由审理室负责审核把关。四是截至目前已开展6次“机关讲堂”，切实推动审计业务学习走深走实、提质增效、赋能履职。

（3）监督指导内审工作不到位。

整改落实情况：一是已梳理全区87家单位设置内部审计机构及人员配备、工作开展情况。2026年海南区存在内审机构3家，内审人员9人。二是对照自治区国资委及上级内审管理要求，调训海南区城镇投融资集团内审人员参与生态环境及水资源综合利用专项审计调查项目，熟悉审计规范流程，提升内审质效。

（4）落实审计整改“后半篇文章”不够有力。

整改落实情况：一是严格执行审计整改分类实施办法，对2026年度审计发现问题，按照立即整改、限期整改、分阶段整改、持续整改建立整改台账，实行分类管理、精准施策。二是通过海南区政府2025年第15次常务会议、中共乌海市海南区委审计委员会九届11次会议，中共乌海市海南区委审计委员会办公室下发督办函11份，对2025年度部分单位超期未完成整改问题进行督办，超期40个问题，已督办完成22个，剩余18个问题于2026年7月2日，对超期未完成整改的六家单位“一把手”进行约谈提醒，后续将持续跟进督办中。三是推动海南区住建局出台《乌海市海南区政府投资项目变更及签证管理办法》， 进一步规范工程变更行为，实现有制度可依，按照海南审委办发〔2026〕5号《政府采购合同乱象，亟须靶向纠治》中批示要求，开展政府采购合同专项整治工作，从近三年已备案的840个政府采购项目进行全面梳理，按照5%比例随机抽取42个项目作为重点核查对象。抽查范围全面覆盖货物、服务、工程三大采购类别，兼顾不同预算层级、不同行业主管部门项目，确保抽查样本覆盖面广、代表性强，保障核查工作科学规范，共发现6类共性问题。四是结合2026年审计项目，制定海南区审计方案，对往年审计单位适时开展“回头看”工作。

4.关于落实防范化解重大风险不到位的问题

（1）可行性研究和风险评估不到位。

整改落实情况：在年初统筹谋划2026年度审计项目计划及审计方案时，将经济运行、政府债务、国有资产、民生保障等领域风险纳入区本级预算执行及其他财政财务收支审计。

（2）对保密工作和内控风险防控的重要性认识不足。

整改落实情况：一是加强对乌海市审计局《档案管理办法》学习，明确区委审计办公室专人负责相关工作。二是结合机关讲堂开展保密和内控风险培训1次。三是将保密管理、数据安全、内控要求全面纳入单位内控制度体系，完善岗位责任、流程管控、监督制约机制。结合自治区审计厅关于印发《2026年网络和数据安全工作检查方案》的通知，开展保密安全、数据安全及内控风险隐患排查，排查发现我局整体网络运行平稳、数据管理规范、安全制度基本健全，未发生网络攻击、数据泄露、违规外联等安全事件，今后海南区审计局将切实筑牢安全风险防控防线。

（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面以及群众反映强烈的问题情况

1.关于履行管党治党政治责任不到位的问题

（1）开展警示教育不深入。

整改落实情况：一是常态化开展纪律教育、廉政教育、警示教育，用典型案例、“身边人身边事” 以案示警、以案为鉴、以案促改，目前已开展8次。二是重要节点开展警示教育活动4次，通过观看警示片、参观教育基地、通报典型案例、召开专题会议等方式筑牢思想防线。三是严格执行“三个必谈”，2026开展谈心谈话5次，做好单位干部职工思想教育，做到严管厚爱结合、激励约束并重。四是把警示教育融入日常、抓在经常，与 “三会一课”、主题党日活动、廉政谈话结合起来，目前已开展相关警示学习16次，切实提升警示教育针对性和实效性。

（2）公文办理不规范。

整改落实情况：一是严格执行《党政机关公文处理工作条例》《海南区委审计委员会工作规则》，全面规范收文、登记、批办、转办、督办、归档全流程，2026年已向区委审计委员会报送内容6项。二是已建立上级文件、领导批示专项督办台账，明确责任、时限、标准，确保件件有着落、事事有回音，今年以来共跟办2项内容。三是对照市委审计委员会重点任务分工方案，已制定海南区审计委员会2026年度审计方案、责任清单和落实举措，按要求印发执行并报备。

（3）文风不实。

整改落实情况：一是组织专人排查2024年、2025年审计工作方案，举一反三，对近三年发文进行自查，发现问题于3个工作日内纠正时间矛盾、文号不符等错误，整改后经科室复核、分管领导终审，重新印发并归档。二是严格落实公文 “双人校对、多级审核、主要领导签发” 机制，对时间、文号、内容、数据、逻辑等逐项核对，严防错漏矛盾。三是已组织开展公文写作和作风建设培训2次，结合错误案例开展警示教育，提升人员业务能力。

（4）公车使用不规范。

整改落实情况：在中心组学习中传达《党政机关公务用车管理办法》，同时按照海南区机关事务服务中心公车申领程序，明确办公室专人负责从海南区致远智慧车管系统申领使用公车，规范公车申领、审批、报备、登记、使用、回收流程，外出公务用车必须履行报批报备手续，2026年以来区审计局未出现违规使用公车情况。

（三）聚焦基层党组织建设情况

1.关于“三重一大” 议事制度落实不严格的问题

整改落实情况：一是严格执行《海南区审计局 “三重一大” 决策制度》，梳理2026年度党组会、“三重一大”等会议季度审议清单，明确各季度需党组集中审议的重点内容。二是严格规范服务采购、合同签订及资金支付全流程，落实大额支出、服务采购事前论证，补齐完善各类佐证资料。严格执行集体审议决策制度，严守议事规则。三是完善资金支付审议流程，会议研究必须明确项目依据、测算标准、资金来源、支付明细，做到依据充分、程序规范、公开透明。四是已对近两年开展 “三重一大” 制度执行存在历史问题补齐程序、完善资料、规范归档，强化制度刚性执行。

2.关于聘用人员管理不规范的问题

整改落实情况：一是针对2023年5—7月聘用的4名专业人员，已联系内蒙古中频工程项目管理有限公司，调取职称证书复印件留存；同时按照审计日志作为核实聘用人员实际工作天数，作为服务费结算补充依据，确保结算有据可依。二是建立聘用人员考勤制度，实行每日签到、据实考勤、按月核算，严格按照实际工作天数结算服务费用。三是在固定党日学习中传达学习《乌海市审计局聘用专业人员参与审计项目使用办法》，提升合规意识。

（四）聚焦巡察整改和成果运用不充分

（1）巡察整改不到位。

整改落实情况：一是加强学习教育，严格落实巡察整改主体责任，党组书记切实履行第一责任人责任，班子成员认真履行“一岗双责”，于区审计局党组第5次会议、第11次会议研究部署推进整改事宜，层层传导压力、压实整改责任。二是健全巡察整改常态长效管控体系，坚持一体推进立行立改与系统施治，由点及面排查同类共性问题，以制度形式巩固整改成效，以标准化流程压实长效管理责任。三是持续推进巡察整改“回头看”工作，全面复核前期整改落实成效，对整改不彻底、问题反弹回潮的点位重新挂牌督办、划定整改期限，深挖根源补齐治理漏洞，切实做到问题整改见底清零、不再复发。四是完善整改台账管理、逐项销号、公开公示、成效评估全链条机制，强化常态化督查问效与整改成果转化运用，以精准整改推动工作规范化、能力提质化、发展高质量化。

（2）落实审计质量监督检查整改不到位。

整改落实情况：一是传达学习《审计机关审计项目质量控制办法》《内蒙古自治区地方审计机关审计业务质量检查操作指引》等相关文件学习，明确编制标准、流程和核心要求，深刻认识规范编制对审计质量的重要意义，切实提升全员规范编制意识和业务能力。二是压实审计全流程质量管理，由审理负责人从严把关审计实施方案、取证底稿、佐证材料、报告撰写审定等核心节点，全方位推动审计工作标准化、规范化提质增效。三是2026年6月29日至6月30日，乌海市审计局对海南区2025年度审计工作业务开始质量检查。

三、下一步工作打算

（一）紧盯整改收尾，确保问题整改见底清零

对巡查反馈尚未完成整改的问题，进一步细化整改措施，明确整改时限，压实整改责任，实行台账式管理、销号式推进。局领导定期牵头调度，对复杂问题加强统筹协调、集中攻坚，确保所有整改任务按时完成。对已经整改到位的问题，定期开展“回头看”，持续巩固整改成效，坚决防止问题反弹。

（二）健全长效机制，强化整改成果转化运用

立足标本兼治，针对巡查发现的制度漏洞和管理短板，完善内部管理、业务运行、廉政风险防控等各项制度，形成常态化、长效化工作机制。同时，把整改工作与审计主责主业紧密结合，以整改促规范、以规范提效能，切实将整改成果转化为提升审计工作质量、强化监督履职的实际成效，推动各项工作规范有序开展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0473—4021138；通信地址：海南区政府C座C313；电子信箱：hnqsjj@163.com。

                                                                                                                                                                     乌海市海南区审计局党组  

                                                                                                                                                                          2026年7月22日